売掛債権担保融資（ABL）とファクタリングの違い｜つなぎ資金はどっちが安い？費用を比較

この記事にはアフィリエイト広告（PR）が含まれます。紹介している金利・キャンペーンなどの条件は、2026年10月22日に各社の公式サイトと申し込みページで確認したものです。

取引先からの入金は来月なのに、今月の支払いが先に来てしまう。そんなとき、手元の売掛金（まだ入金されていない代金）を使って資金を用意する方法が2つあります。売掛債権担保融資（ABL）とファクタリングです。

どちらも売掛金を使う点は同じですが、仕組みも費用もまったく違います。この記事では、2つの違いを表で比べ、同じ条件で費用を計算しました。あわせて、自社に合うのはどちらかを判断する方法も紹介します。

この記事の内容を解説するダイジェスト動画以下になります
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売掛債権担保融資（ABL）とファクタリングの違いは「お金を借りる」か「売掛金を売る」か

2つの一番大きな違いは、お金を借りるのか、売掛金を売るのかです。この違いから、返済の義務・費用・審査の中身の違いが生まれます。

売掛債権担保融資（ABL）は、売掛金を担保にしてお金を借りる方法

売掛債権担保融資は、取引先に対する売掛金を担保にして、金融機関や貸金業者からお金を借りる方法です。売掛金が入金されたら、そのお金で借りた分を返します。

ABL（Asset Based Lending）は、在庫や機械などの「事業で使う資産」を担保にする融資全体を指す言葉です。売掛債権担保融資は、ABLの代表的な種類の1つです。この記事では、売掛金を担保にするものを「ABL」と呼びます。

売掛金を担保にするときは、売掛金の権利を貸し手に移す手続きをします。中小企業庁の資料では、その方法として次の3つが挙げられています。

• 債権譲渡登記（法務局に、売掛金を譲り渡したことを登記する）
• 売掛先への通知（取引先に、売掛金を譲り渡したことを知らせる）
• 売掛先の承諾（取引先から、譲り渡すことの了承をもらう）

ファクタリングは、売掛金を入金日より前に売って現金にする方法

ファクタリングは、売掛金をファクタリング会社に売り、入金日より前に現金を受け取る方法です。金融庁は、ファクタリングを「法的には債権の売買（債権譲渡）契約」と説明しています。

受け取れるのは、売掛金の金額から手数料を引いた額です。借入ではないため、取引先が代金を払えなくなっても、原則として自社が穴埋めする必要はありません。

ファクタリングには、主に2つの形があります。

• 2社間ファクタリング：自社とファクタリング会社の2社で契約します。取引先に知らせずに進められますが、手数料は高めになりやすい形です。
• 3社間ファクタリング：取引先の承諾を得て、取引先からファクタリング会社へ直接払ってもらいます。取引先に知られますが、手数料は低めになりやすい形です。

売掛債権担保融資とファクタリングの違いを8項目の一覧表で比べる

主な違いを表にまとめました。細かい条件は会社や商品によって変わるため、目安として見てください。

売掛債権担保融資とファクタリングの費用は、同じ条件で計算すると差が分かる

「ABLは安く、ファクタリングは高い」とよく言われます。ただ、金利は年率、手数料は1回あたりの割合で表されるため、そのままでは比べられません。そこで、同じ金額・同じ日数で計算してみます。

1,000万円を30日間用意する場合の費用を試算する

1,000万円の売掛金が30日後に入金される会社が、その間の支払いのために1,000万円を用意するケースで比べます。

売掛債権担保融資の金利は、アクト・ウィルの売掛債権担保融資の条件（実質年率12.00%〜15.00%）を使いました。ファクタリングの手数料は会社や契約で大きく変わるため、2%・5%・10%の3つの場合を仮に置いています。

この試算では、売掛債権担保融資の利息は約9.9万〜12.3万円で、手数料2%のファクタリング（20万円）よりも少なくなりました。期間が30日と短いほど、手数料が「1回ごと」にかかるファクタリングは割高になりやすいと言えます。

ファクタリングの手数料は、年率に直すと借入の金利と比べられる

ファクタリングの手数料は、次の式で年率に直すと、借入の金利と比べやすくなります。

年率に直した手数料 ＝ 手数料率 × 365 ÷ 入金までの日数

たとえば、入金まで30日の売掛金を手数料5%で売ると、5%×365÷30で年率約60.8%に相当します。手数料2%でも年率約24.3%、手数料10%なら年率約121.7%です。

ファクタリングは借入ではないので、この数字は法律上の「金利」ではありません。それでも、売掛債権担保融資の年12〜15%と比べると、負担の大きさが分かります。

売掛債権担保融資（ABL）は費用を抑えやすい一方、登記と返済義務がある

売掛債権担保融資は、費用の面では有利です。一方で、手続きの手間と、借入ならではの返済義務があります。

ファクタリングは早く現金化しやすい一方、手数料の高さと偽装業者に注意が必要

ファクタリングは、スピードと審査の通りやすさが強みです。そのぶん手数料が高く、違法な業者がまぎれている点に注意が必要です。

金融庁の注意喚起から分かる偽装ファクタリングの見分け方

金融庁は、ファクタリングを装って高い金利でお金を貸すヤミ金融について、注意喚起をしています。契約の前に、次の点を確認してください。

金融庁は、こうした取引は契約書に「売買契約」と書かれていても、貸金業に当たるおそれがあるとしています。お金を貸す業者は、財務局か都道府県の登録が必要です。貸金業の登録の有無は、金融庁の「登録貸金業者情報検索サービス」で調べられます。

売掛債権担保融資とファクタリングのどちらを選ぶかは「法人か」「いつまでに必要か」で決まる

どちらを選ぶかは、主に「法人か個人事業主か」と「いつまでに資金が必要か」で決まります。次の早見表で、自社に近いものを探してください。

法人で数日以内に資金が必要なら、ノンバンクの売掛債権担保融資が候補

法人で、売掛金の入金までの「つなぎ」に使うなら、まずノンバンクの売掛債権担保融資を検討する価値があります。銀行より金利は高めですが、ファクタリングより費用を抑えやすく、審査も早い会社があるためです。

入金日が決まっている売掛金なら、返済の見通しも立てやすくなります。具体的な会社の例は、このあと「アクト・ウィル」の節で紹介します。

時間に余裕がある法人は、銀行や信用保証協会の制度も比べる

資金が必要になるまで1か月以上あるなら、銀行の売掛債権担保融資も比べてみてください。中小企業庁の「流動資産担保融資保証制度」は、在庫や売掛金を担保に金融機関から借りるとき、信用保証協会が保証をつける制度です。

• 保証限度額：2億円
• 保証割合：8割
• 保証料率：年0.68%
• 申し込み：取引のある金融機関を通じて行う

担保にできるのは、取引先が事業者である売掛金などです。取引先との契約で売掛金の譲渡が禁止されている場合は、取引先から解除の承諾をもらう必要があるとされています。また、日本政策金融公庫でも、在庫や売掛金が担保として認められれば、無担保より低い利率で借りられる場合があります。

個人事業主や、自社の決算に不安がある場合はファクタリングが候補

法人向けの売掛債権担保融資は、個人事業主が申し込めないものも多くあります。個人事業主や、赤字決算で借入の審査に不安がある会社は、ファクタリングが現実的な選択肢です。

ファクタリング会社を選ぶときは、手数料の上限が示されているか、買戻しの義務がない契約かを必ず確認してください。たとえば、アイファクターは売掛先が個人の請求書まで対象になり得る会社です。闇金の疑いや手数料の噂は、iFactor（アイファクター）の口コミ・手数料の検証記事で公的データをもとに確かめています。

手数料の下限が低いファクタリング会社を比べたい場合は、ベストファクターの口コミ・評判と手数料の実態も参考になります。

融資とファクタリングのどちらにするか自分では決めきれない場合は、複数の調達方法をまとめて案内してもらう方法もあります。WizBiz資金調達診断の評判と営業連絡の注意点で、診断サービスを使うときの注意点を整理しています。

法人のつなぎ資金には、アクト・ウィルの売掛債権担保融資（最大30日間利息無料）も選べる

法人で、売掛金の入金まで短期間だけ資金が必要な場合は、アクト・ウィルの売掛債権担保融資が候補になります。アクト・ウィルは、東京都に登録している法人専用の貸金業者（東京都知事(5)第31521号）です。

2026年10月22日時点の申し込みページでは、売掛債権担保融資なら最大30日間利息無料の新規貸付キャンペーンを実施しています。

アクト・ウィルの売掛債権担保融資の条件

公式サイトの「お取り扱い業務」に書かれている、売掛債権担保融資の主な条件です。

※2026年10月22日時点の公式サイトと申し込みページの情報です。条件は審査や時期によって変わります。

アクト・ウィルの売掛債権担保融資は、30日以内に返せば利息が0円になる

キャンペーンが適用されれば、30日以内に返す使い方では利息がかかりません。先ほどの試算でいえば、年12〜15%で約9.9万〜12.3万円かかる利息が0円になる計算です。

たとえば、月末の支払いに1,000万円が足りない法人を考えます。翌月末に取引先から1,000万円の入金が確定しているなら、次のような使い方ができます。

1. 入金待ちの売掛金を担保に、アクト・ウィルの売掛債権担保融資を申し込む
2. 審査に通ったら契約し、月末の支払いに充てる
3. 翌月、取引先から入金されたお金で、30日以内に一括で返す

アクト・ウィルは安全な業者か、口コミはどうか、過去の行政処分は何だったのか。こうした点は、アクト・ウィルの評判・口コミ・審査・金利の解説記事で詳しく検証しています。申し込む前に確認しておくと安心です。

売掛債権担保融資を申し込む前に、売掛金の資料と取引先との契約書をそろえる

売掛債権担保融資の審査では、担保にする売掛金が本当にあるか、いつ入金されるかを確かめられます。書類がそろっていないと、審査や手続きが遅れる原因になります。

一般的な流れは次のとおりです。

1. 申し込み（相談）
2. 仮審査
3. 必要書類の提出
4. 本審査・条件の提示
5. 契約と債権譲渡登記などの手続き
6. 融資の実行（入金）

事前に用意しておくとよい書類は、次のとおりです。必要な書類は申込先によって違うため、最終的には申込先の案内に従ってください。

• 代表者の本人確認書類
• 決算書（損益計算書や、売掛金・買掛金の内訳書など）
• 取引先との基本契約書や発注書
• 担保にする売掛金の請求書
• 取引先からの入金が分かる通帳の記録

取引先との契約書に、売掛金の譲渡を禁止・制限する決まりがないかも確認してください。決まりがある場合は、申し込みの最初に申込先へ伝えると、手続きがスムーズです。

アクト・ウィルの場合は、申し込みページのチャットから申し込みます。仮査定（最短60分）の結果を聞いたあとに、必要書類をFAXか郵送で出す流れです。即日の資金化を希望するなら、午前中の申し込みがスムーズだと案内されています。

売掛債権担保融資とファクタリングのよくある質問

まとめ：売掛債権担保融資とファクタリングは、返済の見込みと資金が必要な日で選ぶ

売掛債権担保融資とファクタリングは、どちらも売掛金を使って早めに資金を用意する方法です。ただし、仕組みはまったく違います。

• 売掛債権担保融資は借入です。費用を抑えやすい一方で、返済の義務と登記の手続きがあります。
• ファクタリングは売却です。早く、個人事業主でも使いやすい一方で、手数料は年率に直すと高くなりがちです。
• 法人で入金日が決まっている売掛金があり、数日以内に資金が必要なら、ノンバンクの売掛債権担保融資が有力な候補です。
• ファクタリングを使うときは、買戻しの義務がない契約かを確認し、偽装ファクタリングを避けてください。

法人のつなぎ資金なら、アクト・ウィルの売掛債権担保融資も比べてみてください。2026年10月22日時点で、最大30日間利息無料のキャンペーンを行っています。相談するだけなら費用はかかりません。

申し込む前に安全性や口コミを確かめたい方は、アクト・ウィルの評判・口コミと審査・金利の解説をあわせて読んでください。

※借入は、返済の計画を立てたうえで行ってください。金利・キャンペーン・利用条件は変わることがあります。返済に困ったときは、早めに借入先や、日本貸金業協会の貸金業相談・紛争解決センターなどの窓口に相談してください。